Top_header_08_publications.png
Главная Актуальные публикации Договор финансирования под уступку денежного требования.

Договор финансирования под уступку денежного требования.

Наименование этого договора — договор факторинга.

 

     Впервые он возник в перевозочной деятельности, когда крупный кредитор-перевозчик имел много требований к своим клиентам. В результате появилась необходимость в самостоятельном коммерческом исполнителе, которому кредитор-перевозчик уступал бы денежное требование, а тот в свою очередь собирал бы долги. Такой исполнитель стал называться фактором. И ему передавали все бухгалтерские и другие дела.

     Появление данной договорной конструкции представляет собой неизбежный результат разделения труда в рыночных отношениях.

 

     Главная сфера приложения договора факторинга — тот сегмент рынка, где действуют крупные кредиторы, которые в силу характера профессиональной деятельности на рынке имеют дело с большим количеством должников. В силу чего такому кредитору часто невыгодно собирать долги самому. На рынке появились специализированные организации — «факторы», которые за определенное вознаграждение (комиссию) забирали все долги и занимались их получением с должников.

     Впоследствии данные отношения получили широкое распространение, и вместе с уступкой права требования кредитор отдавал фактору свою учетно-бухгалтерскую работу.

     Таким образом, в системе по оказанию финансовых услуг появился нетрадиционный гражданско-правовой феномен с самостоятельной гражданско-правовой формой оказания услуг факторинга.

     В международно-правовом регулировании факторинга важное место занимает Конвенция «О международном факторинге», принятая на дипломатической конференции в Оттаве в 1988 г. Ее подписали Франция, Италия, Германия, США, Великобритания, Финляндия, Бельгия и ратифицировали Италия, Франция, Нигерия.

     США — страна происхождения факторинга, впервые легализовала сделки по покупке долговых обязательств. Причем данный договор факторинга носил безоборотный характер, т.е. исключалось обратное требование фактора к клиенту при неоплате уступки обязательств должником.

     Восприняв общую модель, европейское право приняло ее не целиком, введя конструкцию оборотного факторинга, сведя к минимуму риск кредитора.

     Европейское право не создало специального правового регулирования факторинга, а использовало общие правила обязательного права и прежде всего — об уступке права требования (цессии).

     Понятие и гражданско-правовая природа под уступку права требования — новая для системы права РФ.

     Данная глава ГК РФ — это заимствование международного опыта факторинга, в основе которого лежит цессия, но в российском праве происходит ее сочетание с договором займа и кредита, а также предоставление финансовым агентам других финансовых услуг.

     По договору финансирования под уступку денежного требования

     одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (п. 1 ст. 824 ГК РФ).

     Характеристика договора: возмездный, двусторонний, может быть как реальным, так и консенсуальным.

     Предмет договора:

1. Передача денежного требования финансовому агенту в обмен на предоставление клиенту соответствующих денежных средств.

2. Уступка клиентом финансовому агенту своего денежного требования в качестве способа обеспечения исполнения обязательств, имеющаяся перед клиентом (обычно это кредитные договоры).

     Требование может переходить к финансовому агенту только в случае неисполнения клиентом своего обязательства перед финансовым агентом и, соответственно, применяется в субсидиарном порядке.

     Как в первом, так и во втором случае происходит своеобразное кредитование финансовым агентом своего клиента, т.е. финансовый агент получает право требования в качестве возврата либо обеспечения своего кредита.

     Поэтому обязательство по уступке права денежного требования включается в группу обязательств по оказанию финансовых услуг, а не в качестве особой разновидности уступки права требования (п. 1 гл. 24 ГК РФ).

     Данный договор со стороны финансового агента может предусматривать передачу денежных средств клиенту, т.е. строиться по модели договора займа, и обязательства передать их, т.е. по модели кредитного договора.

     Со стороны клиента происходит либо уступка денежного требования финансовому агенту, либо обязательство уступить данное требование финансовому агенту (реальные, консенсуальные договоры).

     Данный договор позволяет дополнительно передать и иные услуги, также финансового характера, которые фактор предоставляет клиенту под уступку денежного требования. Иная услуга, например, может состоять в ведении и отчетности и предоставлении леджеринга (счетоводства).

     Отсутствие в данном договоре условия о счетоводстве не делает его недействительным. Включение такой оговорки производится только по воле сторон.

     По общему правилу данный договор безоборотный, однако в него может быть включено условие, предусматривающее ответственность клиента перед финансовым агентом за реальное исполнение уступленного денежного требования (т.е. если договор не исполнен).

     В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать коммерческие организации.

     В качестве клиентов должны выступать коммерческие организации, индивидуальные предприятия, т.е. есть строго определенные субъекты, составляющие исключительную сферу предприни­мательского оборота.

     Содержание договора. Обязанность должника произвести платеж своему кредитору существует до соответствующего договора под уступку денежного требования. Обязанность должника возникает перед финансовым агентом только тогда, когда его письменно уведомляют о состоявшейся уступке денежного требования к нему.

     Наиболее распространенный и сложный в коммерческой практике способ уведомления — это подпись на счетах, выстав­ленных на оплату должнику.

     Во взаимоотношениях связаны третьи лица.

     Самый болезненный вопрос — об окончательном расчете.

     Расчет требований по данному договору. Удовлетворяя требования финансового агента, должник по основному обязательству вправе противопоставить им путем зачета иные требования к кредитору, вытекающие из данного основного договора.

     При расчетах должника с финансовым агентом последний приобретает право на все суммы, которые ему удастся получить от должника по исполнению требований. Размер данных сумм может превышать сумму кредита, выданного клиентом — к явной выгоде финансового агента, иногда может быть и меньше суммы кредита. Причем в тех случаях, когда имеют место конструкции без оборотного договора, клиент не несет ответственности перед финансовым агентом.

     И только когда уступка требования обеспечивает исполнение финансового обязательства перед финансовым агентом по возврату выданного должнику кредита, возможны дополнительные расчеты в зависимости от фактического получения от должника сумм. В этом случае финансовый агент фактически взыскивает большую сумму, превышающую размер долга клиенту, и обязан передать превышающую разницу клиенту. Такая конструкция исключает случаи неосновательного обогащения соответственного финансового агента.

     Таким образом, в отношениях данного договора представляются тесно связанные между собой не только сами стороны договора, но и должник по обязательству перед клиентом, т.е. своим первоначальным кредитором.

     Статья 833 ГК РФ специально регламентирует возврат должнику сумм, полученных финансовым агентом, и тем самым обеспечивает каждому из участвующих в данных отношениях лиц то действительное гражданско-правовое положение и характер исполненных гражданско-правовых обязательств, которые проистекают и обусловлены самой конструкцией договора об уступке денежного требования.

 

Юкша Я.А.                   Учебник "Гражданское право"